Содержание
Особенности статуса самозанятого
Какой бизнес можно открыть самозанятому
Открытие бизнеса для самозанятых – это возможность для физических лиц, работающих на себя, легализовать свою деятельность и платить налог на профессиональный доход (НПД). В этой статье мы расскажем о требованиях, которые предъявляет закон к плательщикам НПД, и ответим на вопрос: можно ли самозанятому открыть бизнес?
Особенности статуса самозанятого
Стать самозанятым может только физическое лицо, которое:
- Работает на себя без оформления трудового договора;
- Продает собственные товары или оказывает услуги лично;
- Зарабатывает не более 2,4 млн рублей в год;
- Не имеет наемных работников.
Индивидуальный предприниматель также может перейти на режим самозанятости, если он соответствует этим условиям. Однако ему нужно отказаться от других режимов налогообложения (УСН, ПСН и пр.) и работать только на НПД.
Федеральный закон от 27 октября 2018 года № 422-ФЗ о самозанятых определяет ограничения на применение НПД:
- Перепродажа чужих товаров
- Продажа маркированных и подакцизных товаров
- Добыча или реализация полезных ископаемых
- Работа по договорам поручения, комиссии, трудовым и агентским договорам
Самозанятые обязаны формировать чеки по каждой операции в приложении «Мой налог». Налоговая ставка зависит от покупателя:
- 4% от суммы чека для физических лиц
- 6% от суммы чека для юридических лиц и ИП
Налог нужно уплатить не позднее 25-го числа следующего месяца. В случае просрочки начисляются пени. Если сделок не было, платить НПД не нужно.
Какой бизнес можно открыть самозанятому
Самозанятость открывает двери для широкого спектра бизнес-идей, основанных на личном труде и продаже товаров собственного производства или оказании услуг. Рассмотрим наиболее популярные направления.
Производство и продажа товаров
Творчество. Дизайн одежды, бижутерия, аксессуары, сувениры, изделия ручной работы.
Кулинария. Кондитерские изделия на заказ, домашняя выпечка, кейтеринг.
Информационные услуги
Реклама и маркетинг. Настройка таргетированной рекламы, SMM-продвижение, контент-маркетинг.
Копирайтинг. Создание текстов для сайтов, рекламных материалов, статей.
Консультирование
Юридические услуги. Консультации по правовым вопросам, помощь в оформлении документов, представление интересов в суде (за исключением адвокатской деятельности, медиации и нотариальных услуг).
Финансы и недвижимость
Бухгалтерские услуги. Ведение бухгалтерии, составление отчётности (аутсорсинг).
Риелторские услуги. Оказание помощи в покупке, продаже и аренде недвижимости (с соблюдением ограничений: нельзя работать в интересах других юрлиц, нельзя сотрудничать с бывшим работодателем в течение 2 лет после увольнения, нужно учитывать доход от сдачи в аренду).
Красота
- Стрижки, укладки, окрашивание.
- Маникюр, педикюр, эпиляция, косметологические услуги.
- Консультации по стилю, имиджу.
Здоровье
- Тренерские услуги, йога-практики.
- Массажные услуги (классический, спортивный, расслабляющий).
- Психологические консультации.
- Консультации по питанию.
Животные
Груминг — стрижка, обрезка когтей, чистка зубов.
Зооняня — уход за животными (кормление, выгул, игры).
Дрессировка — обучение собак и других животных.
Образование
Репетиторство — подготовка к экзаменам, обучение иностранным языкам, игре на музыкальных инструментах.
Тренинги и мастер-классы — передача знаний и навыков в различных сферах.
Профессиональные услуги
Клининг — уборка помещений, химчистка, мойка окон.
Ремонт — мелкий ремонт бытовой техники, электропроводки, сантехники.
Сиделка — уход за пожилыми людьми.
Гувернантка — уход за детьми.
Развлечения и организация праздников
- Ведущий мероприятий: тамада, DJ, аниматор.
- Фото- и видеосъемка: фотограф, видеограф.
- Организация праздников: свадьбы, дни рождения, корпоративы.
Запрещено производство и продажа подакцизных товаров (алкоголь, табак, бензин).
Запрещено производство и продажа товаров, подлежащих обязательной маркировке.
Как оформить самозанятость
Оформить статус самозанятого без ИП можно онлайн, без личного посещения налоговой инспекции. Вот три способа регистрации:
- Регистрация по паспорту в приложении «Мой налог».
- Укажите номер телефона и регион деятельности.
- Отсканируйте паспорт (данные заполнятся автоматически).
- Сделайте селфи.
- Подтвердите регистрацию для отправки данных в ФНС.
- Регистрация через Личный кабинет налогоплательщика (ЛК) на сайте ФНС.
- Введите номер телефона и регион деятельности в приложении «Мой налог».
- Введите ИНН и пароль от ЛК.
- Придумайте пароль для приложения «Мой налог».
- Регистрация через Госуслуги.
Введите логин и пароль от Личного кабинета на портале Госуслуги в приложении «Мой налог». Все данные заполнятся автоматически.
Как продвигать бизнес онлайн: 4 способа привлечь клиентов
Самозанятость открывает возможности для работы из дома и привлечения клиентов онлайн. Даже если у вас есть сарафанное радио, важно активно рассказывать о своем бизнесе, чтобы привлечь новых клиентов. Рассмотрим 4 популярных способа продвижения:
- Социальные сети.
Создайте аккаунты в социальных сетях, чтобы быть в постоянном контакте с потенциальными клиентами. Используйте рекламу и рекомендации друзей, чтобы привлечь новых клиентов. Преимущества: бесплатно, просто в использовании.
Недостатки: высокая конкуренция, большая аудитория, не всегда соответствующая вашим целям.
- Маркетплейсы.
Это онлайн-площадки, где люди приходят специально для покупок.
Преимущества: доступ к целевой аудитории, готовая инфраструктура.
Недостатки: высокая конкуренция, необходимость соответствовать требованиям площадки.
3. Лендинг.
Отдельная страница, заточенная на продажу товара или услуги.
Преимущества: простой в создании, готовые шаблоны, эффективно привлекает клиентов.
Недостатки: ограниченные возможности для масштабирования бизнеса, не подходит для продвижения.
4. Собственный интернет-магазин.
Аналог онлайн-супермаркета, позволяющий масштабировать бизнес, автоматизировать продажи.
Преимущества: большие возможности для роста, интеграция с другими системами.
Недостатки: сложно в создании, требует постоянной технической поддержки.
Как торговать офлайн
Самозанятый может арендовать помещение для продажи товаров или оказания услуг.
- Магазин. Аренда магазина может быть невыгодна, так как она дорогостоящая, а товарооборот у самозанятых обычно невелик.
- Ярмарки. Популярный вариант для самозанятых — участие в ярмарках и фестивалях.
- Аренда места в магазине. Самозанятые могут арендовать полку или рейлинг в магазине, который ориентирован на их целевую аудиторию.
- Специалисты, оказывающие услуги (например, психологи, тренеры), часто арендуют помещение на время проведения консультаций, тренингов или мастер-классов.
Важно учитывать, что налог для самозанятых начисляется с дохода, поэтому расходы на аренду помещения не учитываются.
Плюсы и минусы самозанятости
Самозанятость – это удобный и простой способ легализовать свой бизнес, но у него есть свои особенности. Давайте рассмотрим плюсы и минусы.
Плюсы
- Низкая налоговая ставка;
- Отсутствие обязательных страховых взносов (можно оплачивать добровольно для возможности выхода на больничный);
- Не нужна онлайн-касса;
- Простая отчетность (через приложение «Мой налог»);
- Отсутствие необходимости вести бухгалтерский учет;
- Быстрая регистрация ;
- Нет необходимости платить взносы в ПФР и ФОМС;
Минусы
- Ограничения по годовому доходу (не более 2,4 млн рублей);
- Прерывание страхового стажа (не начисляются пенсионные баллы);
- Невозможность получить больничный без оплаты страховых взносов;
- Нельзя совмещать НПД с другими системами налогообложения;
- Ограничения по видам деятельности и производству товаров.
Важно взвесить все «за» и «против», прежде чем принимать решение о переходе на самозанятость.